Analyse flüssiger Mittel – Überblick und Best Practices

Es gibt mehrere Möglichkeiten, flüssige Mittel auszuwerten, die sich je nach Fragestellung unterscheiden:

1. Analyse über Endbestand und Bewegungen

Im Datenblockeditor können die Listen Endbestand und Bewegungen verwendet werden.

• In der Widgetkonfiguration lassen sich die Gegenkonten anzeigen.
• Diese entsprechen den Gegenkonten der jeweiligen Buchungen.

Diese Sicht zeigt zwar Buchungszusammenhänge, liefert aber keinen direkten Bezug zum wirtschaftlichen Ursprung (z. B. Erlös- oder Aufwandskategorie).

2. Analyse über Liquiditätsbestände und Zahlungsbewegungen

Diese Listen sind speziell für Cashflow-Analysen optimiert:

• Beim Anzeigen der Gegenkonten wird nicht das klassische Gegenkonto angezeigt, sondern das Ursprungskonto.

Jede Bankbewegung kann eindeutig einer Erlös- oder Aufwandskategorie zugeordnet werden – ideal für eine direkte Cashflow-Analyse.

Der zentrale Unterschied zwischen den zwei Arten liegt im Analyseziel:

• Endbestand & Bewegungen: buchhalterische Sicht auf Gegenkonten
• Zahlungsbewegungen & Liquiditätsbestände: wirtschaftliche Cashflow-Sicht mit eindeutiger Zuordnung